Что такое RBO в Ирландии и какие сведения нужно туда подавать?

Центральный реестр бенефициарных собственников (Central Register of Beneficial Ownership, RBO) действует с 29 июля 2019 года и ведётся на основании Четвёртой и Пятой Директив ЕС по противодействию отмыванию денег. Все ирландские компании (LTD, DAC, CLG, PLC, ULC) и I&P-общества обязаны подать сведения о бенефициарных собственниках в течение пяти месяцев с момента инкорпорации. Раскрытию подлежат физические лица, владеющие прямо или косвенно более 25% акций, голосов или иного контроля. Подаются: имя и фамилия, дата рождения, гражданство, страна проживания, описание характера и объёма контроля, PPSN (при наличии). Обновление сведений обязательно в течение 14 дней с момента любого изменения. С 2022 года публичный доступ к RBO ограничен — только лица с «законным интересом» (журналисты, исследователи AML/CTF), компетентные органы и обязанные лица. Штраф за нарушение обязанности по подаче — до 500 000 евро.