Оффшорные счета

Оффшорным называется банковский счет, открытый за пределами страны проживания или регистрации компании (вне ее налоговой резиденции). Как правило, для этой цели выбирают международные банки, находящиеся в юрисдикциях с низкими налоговыми ставками. В этом случае оффшорный счет дает своему владельцу целый ряд финансовых и юридических преимуществ. Есть и другие существенные преимущества:

  • расширение бизнеса, выход на новые рынки;
  • полная финансовая конфиденциальность и безопасность операций;
  • защита имущества и капитала;
  • доступ к денежным средствам из любой точки мира;
  • выгодные условия банковского обслуживания;
  • повышение престижа компании.

Счета в оффшорных банках защищают финансовые средства вкладчиков от непредвиденных ситуаций. В ряде стран действует система обязательного страхования финансовой безопасности вкладчиков. Возможность открытия счета в оффшоре доступна как физическим, так и юридическим лицам. Как правило, к такой услуге прибегают в следующих случаях:

  • невыгодная система налогообложения в стране пребывания (или ее нестабильность);
  • обеспечение защиты активов от посягательств третьих лиц;
  • проведение импортно-экспортных операций;
  • накопление, сохранение, инвестирование денежных средств.

Специалисты URVISTA применяют комплексный подход к выбору юрисдикции для того, чтобы открыть счета в оффшорном банке. Вначале для каждой задачи разрабатываются автономные решения, которые затем объединяются в единую структуру. В этом случае вы не ограничиваетесь одним преимуществом и используете «полный пакет».

Классификация оффшорных зон

По совокупности условий налогообложения и юрисдикции оффшорные зоны условно можно разделить на 3 категории:

  • Классическая оффшорная зона (Британские Виргинские острова, Панама). К этой группе относят страны, законодательство которых полностью освобождает вкладчиков от налогообложения. При этом требования к ведению финансовой отчетности и подаче соответствующей отчетности либо отсутствуют как таковые, либо сведены к минимуму.
  • Зона низкого налогообложения (Кипр, Венгрия). Для таких стран характерны существенные льготы при налогообложении и обязанность вести финансовый учет.
  • Зона респектабельной юрисдикции (Гонконг, США). Благодаря особенностям законодательства этих стран и построения финансовых схем налоги на деятельность можно свести к минимуму. При этом ведение бухгалтерского учета является обязательным.

Поиск подходящей юрисдикции

Наличие Соглашения между РФ и оффшорной зоной об отсутствии двойного налогообложения — ключевой фактор при выборе юрисдикции. В Конвенции находят отражение положения об оптимизации выплат доходов нерезидентных структур. При выборе юрисдикции необходимо также учитывать несколько факторов, оказывающих влияние на деятельность бизнеса:

  • политическая и экономическая стабильность в стране;
  • налоговое планирование;
  • банковская конфиденциальность;
  • степень защищенности активов;
  • правовые льготы.

От выбора направления зависит порядок открытия банковского счета в оффшоре, требования, предъявляемые к вкладчику, список документов к подаче, а также длительность рассмотрения заявки. Чтобы выбранная юрисдикция максимально точно соответствовала потребностям вашего бизнеса, обратитесь за помощью к налоговому консультанту компании URVISTA. Это позволит вам определить оптимальную налоговую ставку при соответствии прочих условий.

Открытие счета в оффшорном банке

Выбор банка для открытия оффшорного счета зависит от того, какие цели вы преследуете. Существует два подхода к решению этого вопроса. Первый — счет в иностранном банке для компании, которая зарегистрирована в оффшорной юрисдикции. Перечень банков, работающих с этой категорией клиентов, обширен. В основном к ним относятся страны западной и восточной Европы, Азия:

  • Кипр: HELLENIC Bank, Bank of Cyprus, Eurobank Cyprus Ltd, Alpha Bank, Piraeus Bank;
  • Швейцария: BSI, CIM Banque, Credit Suisse AG, Julius Baer;
  • Латвия:Rietumu Banka, Pasta Banka, Norvik Banka, Meridian Bank, ABLV Banka, Baltikums Bank, RIB Bank, Baltik International Bank, Expobank;
  • Австрия: LGT Bank, Kathrein Privatbank, Meinl Bank, Euram Bank, LLB Bank;
  • Чехия: CSOB, FIO;
  • Лихтенштейн: Alpinum Bank, Union Bank;
  • Гонконг — HSBC.

Виды оффшорных счетов

Потребность в открытии счета за пределами страны проживания или ведения бизнеса может возникнуть не только у юридического, но и физического лица. В зависимости от цели использования выделяют следующие виды оффшорных счетов:

  • частные и корпоративные;
  • сберегательные;
  • текущие;
  • транзитные и операционные;
  • обеспечительные.

Частное инвестирование – популярное направление банковской деятельности в Европе и мире. Счет для этой цели может открыть физическое лицо, при этом он будет считаться частным. Чаще всего граждане вкладывают деньги в ценные бумаги. Корпоративный необходим предприятию, учреждению или организации. С его помощью осуществляются коммерческие операции, а также сохраняется прибыль от текущей деятельности. Текущий счет в оффшоре позволяет осуществлять множество операций. Банками обеспечивается разнообразие предложений для постоянного комфортного использования возможностей оффшорного счета. Операционные рассчитаны на большое количество ежедневных расчетных операций. Транзитные обеспечивают полную конфиденциальность и безопасность владельцам. Использовать их для отслеживания экономической активности клиента практически невозможно.

Какие документы нужны для открытия оффшорного счета?

Перечень требований к клиенту для открытия счета в оффшоре зависит от государства, в котором находится банк, индивидуального подхода организации и вида, который планируется открыть. Перечень документации для физического лица выглядит следующим образом:

  • документ, удостоверяющий личность национального и международного образца;
  • справка о доходах;
  • анкета, отражающая финансовую активность клиента.

Для предприятий этот перечень значительно шире. Безусловно, на первом месте для счета в оффшоре — учредительные документы юридического лица. Второй блок возглавляет документация на бенефициара, представителя и директора организации. Банк обычно требует и детальное резюме, в котором следует отразить цель деятельности компании, специфику осуществляемых экономических, в частности, финансовых операций. Материальное состояние необходимо подтвердить налоговой декларацией. Кроме указанных документов, для открытия оффшорного счета банковское учреждение может потребовать и иные акты по собственному усмотрению. Специалисты компании URVISTA помогут открыть счет в оффшорном банке. Мы гарантируем высокий профессионализм, строгую конфиденциальность, солидный выбор банков-партнеров в разных странах мира.

Консультация
Обязательные поля
Запишитесь на консультацию в офисе, первый час — бесплатно
добавить комментарий

Нажимая на кнопку «Записаться», вы соглашаетесь с пользовательским соглашением.