Переход к цифровой экономике обуславливает стремление мирового сообщества упорядочить сведения, которыми неизбежно обмениваются агенты экономической деятельности. Постепенно создается инфраструктура, которая способствует эффективному управлению данными и укреплению финансовой безопасности.
После мирового экономического кризиса в 2008 году очевидными стали недостатки международной финансовой системы. В частности, возникала трудность в однозначной идентификации организации, совершающей операции на рынке. В 2009 году лидеры стран G20 сформулировали концепцию LEI-кода и глобальной системы идентификации юридических лиц. Инициатива была призвана обеспечить доступ финансовых организаций к стандартизированной информации о компаниях. Первый международный стандарт ISO 17442 был впоследствии принят в 2012 году.
LEI-код (Legal Entity Identifier) – это код идентификации юридического лица. Он представляет собой комбинацию из 20 символов: цифр и букв, в которых зашифрована информация о компании. Идентификатор служит для целей обеспечения финансовой безопасности и с 2018 года является обязательным реквизитом организации, совершающей операции с финансовыми инструментами. Код не заменяет регистрационный номер юридического лица, присваиваемый при создании компании.
Для чего нужен код?
LEI-код для владельца служит подтверждением легальности деятельности компании. Он способствует выработке лояльности у контрагента и у банков.
Среди целей внедрения LEI-кода можно также отметить:
- Унификация формата обмена данными между участниками в рамках финансового рынка;
- Упрощение оценки рисков проводимой транзакции на ряду с минимизацией ошибок;
- Повышение прозрачности финансовых операций вследствие доступности достоверных и однозначных данных об организации.
Структура кода
Кто регулирует?
Для целей внедрения и использования кода в 2014 году был создан Глобальный фонд идентификации юридических лиц или GLEIF (Global Legal Entity Identifier Foundation, далее - Фонд) – международная некоммерческая организация. На базе Фонда функционирует Глобальный указатель LEI, где в открытом доступе содержатся унифицированные данные о юридических лицах. Найти компанию можно по реквизитам, введя сам LEI-код, наименование, BIC или адрес. Здесь можно провести аналогию между государственным реестром юридических лиц и Глобальным указателем LEI: тогда сам код выступает условно в качестве международного регистрационного номера и на сайте Фонда можно получить основную информацию о компании, сравнимую с выпиской, выдаваемой об организации внутри страны.
Надзор за деятельностью Фонда осуществляет Регулятивно-надзорный комитет LEI.
Непосредственным предоставлением кодов занимаются локальные операционные подразделения, расположенные по всему миру. Это организации, уполномоченные Фондом принимать и рассматривать заявки на получение кода.
Как получить код?
Присвоением кода занимаются локальные операционные подразделения, действующие в соответствии с международными стандартами и аккредитованные Фондом.
LEI-код не присваивается организации автоматически. Для того, чтобы получить код, необходимо подготовить соответствующие документы и подать заявку в аккредитованное учреждение. После предоставления всех требуемых документов, компания проходит проверку.
Юридическое лицо, в том числе офшорное, может получить код в любой стране, где присутствует аккредитованная организация.
Предоставление кода происходит на платной основе и ежегодно взимается плата за пользование.
Для подачи заявки на получение LEI-кода необходимо предоставить:
- Уставные документы компании (сертификат регистрации, устав или другой документ, в котором прописаны название, регистрационный номер, адрес и директор);
- Заполненная форма KYC на директора организации;
- Авторизация, подписанная директором.
В России коды LEI присваивает НКО АО «НРД». Все документы, предоставляемые в подразделение, должны быть надлежащим образом легализованы.
Информация, которую содержит код
Следует упомянуть, что информация о компании, получившей код, находится в открытом доступе. Ее можно найти на официальном сайте Фонда.
Для присвоения LEI кода организация раскрывает официальное наименование компании, юридический адрес, страну регистрации, структуру владения и некоторые другие данные.
В онлайн доступе находятся следующие сведения:
- Полное наименование компании;
- Регистрирующий орган;
- Страна инкорпорации и адреса компании;
- Регистрационный номер;
- Организационно-правовая форма и сведения о структуре компании;
- Статус юридического лица;
- Дата регистрации и обновления LEI-кода;
- Орган, присвоивший код.
Помимо этого, на сайте Фонда содержится информация о любых зарегистрированных изменениях в сведениях о компании.