Иностранный счет - как не нарушить валютное законодательство

В статье 12 Федерального Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» содержится перечень разрешенных валютным законодательством РФ операций по счетам в иностранных банках. Разберем основные разрешенные способы зачисления средств на банковские счета физических лиц – валютных резидентов РФ.

Согласно данной статье на иностранные банковские счета могут быть зачислены средства из собственных источников, от других резидентов, а также от нерезидентов. Резиденты РФ вправе переводить на свои иностранные счета денежные средства со своих счетов, открытых в банках РФ. Такие переводы производятся при предъявлении банку при первом переводе уведомления налогового органа об открытии счета с отметкой о принятии. Также возможен перевод денежных средств на свои счета со счетов, открытых в других иностранных банках.

На иностранные счета могут быть начислены:

  • суммы процентов на остаток средств на таких счетах;
  • денежные средства в виде минимального взноса, требуемого правилами соответствующего банка при открытии счета;
  • наличные денежные средства, вносимые на счет.

От других резидентов на иностранные счета может быть зачислен:

  • перевод со счета резидента, открытого в РФ, а также открытого за пределами РФ в валюте РФ;
  • перевод иностранной валюты из РФ, не превышающий сумму в эквиваленте 5000 долларов США;
  • перевод и дарение иностранной валюты из РФ в пользу близких родственников.

На счета могут быть зачислены денежные средства, полученные от нерезидентов:

  • выплачиваемые в виде заработной платы и иных выплат, если резидент выполняет свои трудовые обязанности за пределами территории Российской Федерации по заключенным с нерезидентами трудовым договорам (контрактам);
  • выплаты в соответствии с решениями судов иностранных государств;
  • выплаты в виде пенсий, стипендий, алиментов и иных выплат социального характера;
  • страховые выплаты.

Наряду с данными операциями на счета физических лиц-резидентов могут быть зачислены:

  • суммы доходов от сдачи в аренду нерезидентам недвижимого имущества, расположенного за пределами РФ;
  • доходы по ценным бумагам и доходы от передачи денежных средств или ценных бумаг в доверительное управление.

Это основные разрешенные способы зачисления денежных средств на банковские счета физлиц - валютных резидентов РФ.

Необходимо помнить, что осуществление незаконных валютных операций влечет наложение штрафа на граждан в размере от 75 до 100% суммы операции. Поэтому, если Вы не уверены в своих действиях, или у Вас появились дополнительные вопросы - лучше проконсультироваться с юристами.

Все статьи
Следующая статья
Консультация
Обязательные поля
Запишитесь на консультацию в офисе, первый час — бесплатно
добавить комментарий

Нажимая на кнопку «Записаться», вы соглашаетесь с пользовательским соглашением.